退休后，我們能領(lǐng)到的養(yǎng)老金到底是多少？
來 源：中國人力資源開發(fā)網(wǎng)發(fā)表日期：2015-11-06
朋友圈里關(guān)于養(yǎng)老的話題不少，領(lǐng)養(yǎng)老金的算法五花八門，很多人一定很關(guān)心，交了這么多年的養(yǎng)老保險，自己到退休時，到底能領(lǐng)到多少養(yǎng)老金?今天小編就帶你徹底弄清楚”云深霧繞“的養(yǎng)老金計算方法。
▼“三種人”和“三部分養(yǎng)老金”
三種人，是指依據(jù)《國務(wù)院關(guān)于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定》(國發(fā)[2005]38號)，確定的人員劃分。1998年7月1日之后參加工作的人，被看作“新人”，現(xiàn)在企業(yè)中的75后、80后基本屬于“新人”;1998年6月30日之前參加工作，并且在2006年1月1日以后辦理退休的人，被看作“中人”;2005年12月31日之前辦理退休的人，被看作“老人”。
三部分養(yǎng)老金，分別是基礎(chǔ)養(yǎng)老金、個人賬戶養(yǎng)老金、過渡性養(yǎng)老金。決定下發(fā)后，確定了“新人新辦法，老人老辦法，中人有過渡”的養(yǎng)老金發(fā)放原則。
新人：退休后養(yǎng)老金主要由基礎(chǔ)養(yǎng)老金+個人賬戶養(yǎng)老金組成。
中人：養(yǎng)老金主要由基礎(chǔ)養(yǎng)老金+個人賬戶養(yǎng)老金+過渡養(yǎng)老金三部分組成。
老人：仍按照原國家和本市規(guī)定的標準發(fā)給基本養(yǎng)老金。
▼基礎(chǔ)養(yǎng)老金、個人賬戶養(yǎng)老金、過渡養(yǎng)老金都怎么計算?
先說個人賬戶養(yǎng)老金。我們每月都要按照一定的比例繳納養(yǎng)老保險的個人部分，這部分錢進入個人賬戶。到可以按月領(lǐng)退休金時，個人賬戶中累計儲存額除以計發(fā)月數(shù)，就是這部分的金額。
計發(fā)月數(shù)要根據(jù)城鎮(zhèn)人口平均預期壽命、本人退休年齡、利息等因素來確定。目前《決定》中規(guī)定了退休年齡和計發(fā)月數(shù)的對應(yīng)表，退休越晚，計發(fā)月數(shù)越少。一句話，個人賬戶養(yǎng)老金部分是繳的越多，退休越晚，每月得到的越多。
再說基礎(chǔ)養(yǎng)老金。單位每月按照一定的比例繳納養(yǎng)老保險的單位部分，這部分錢進入社會統(tǒng)籌賬戶。既然是統(tǒng)籌賬戶，那么養(yǎng)老金的配發(fā)就統(tǒng)一安排。基礎(chǔ)養(yǎng)老金、個人賬戶養(yǎng)老金，充分體現(xiàn)了我國特色的“統(tǒng)賬結(jié)合”養(yǎng)老保險制度。
退休時的基礎(chǔ)養(yǎng)老金月標準以當?shù)厣夏甓仍趰徛毠ぴ缕骄べY和本人指數(shù)化月平均繳費工資的平均值為基數(shù)，繳費每滿一年發(fā)給1%。看到這，暈了吧?別急，帶你慢慢理解。
簡單說，基礎(chǔ)養(yǎng)老金由
①當?shù)厣夏甓仍趰徛毠て骄べY
②本人指數(shù)化繳費工資
③累積繳費年限三部分進行簡單的計算得出。
也就是①+②的平均值和繳費年限乘積的1%。
上年度在崗職工平均工資不難理解，關(guān)鍵是“當?shù)?rdquo;的選擇有學問。它是指退休待遇領(lǐng)取地，直接跟退休時當?shù)氐纳缙焦べY關(guān)聯(lián)。跨省流動的人員更應(yīng)該關(guān)注《城鎮(zhèn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險關(guān)系轉(zhuǎn)移接續(xù)暫行辦法的通知》(國辦發(fā)[2009]66號)中對待遇領(lǐng)取地的詳細規(guī)定。
在理解指數(shù)化繳費工資之前，說說指數(shù)化的必要性。指數(shù)化就是讓不同年度的繳費工資除以上一年社平工資后，得出的比值。其目的是把絕對數(shù)變成相對數(shù)。>1表示繳費工資高于社平工資，<1表示低于社平工資，每一年都有一個繳費工資指數(shù)，將全部的指數(shù)加和求平均，就得出了繳費工資平均指數(shù)(Z實)。這個指數(shù)的大小，直接表明了該職工在社會經(jīng)濟生活中的相對位置。這里所說的繳費工資就是指社保基數(shù)。
因此，指數(shù)化繳費工資就是：
退休時上年社平工資×繳費工資平均指數(shù)。
綜合來看，其實這個做法就是金融學中計算貨幣現(xiàn)值的方法，使歷年繳費工資平均值更科學更準確。
關(guān)于繳費年限，是“實際繳費年限”和“視同繳費年限“的總和。籠統(tǒng)地說，對于1992年10月1日之前有按照國家規(guī)定計算的連續(xù)工齡的人;對于參加工作后，在體制內(nèi)外轉(zhuǎn)移過的人;在城鎮(zhèn)職工與城鄉(xiāng)居民之間轉(zhuǎn)變過的人來說，就存在視同繳費年限。關(guān)于視同繳費年限的確定，目前是依據(jù)職工人事檔案材料中的記載來定，所以個人檔案的重要性可見一斑。
實際繳費年限就是實實在在向社保繳納養(yǎng)老保險的時間。可以在每年市勞動保障局郵寄的繳費信息對賬單上清楚了解。在辦理退休時，社保中心會一次計算出個人的實際繳費年限。
最后再說過渡性養(yǎng)老金。過渡性養(yǎng)老金只有“中人”才有。
我國的養(yǎng)老保險制度是逐漸建立起來的，在98年6月30日統(tǒng)一基本養(yǎng)老保險制度之前，各地的“統(tǒng)賬結(jié)合”試點不統(tǒng)一，因此“中人”的個人賬戶并未積累多少金額。為了平穩(wěn)過渡，加發(fā)的這部分錢，就是過渡性養(yǎng)老金，意即為實現(xiàn)政策過渡而加發(fā)的養(yǎng)老金。國家并未統(tǒng)一過渡性養(yǎng)老金的計算方法，具體由各地政府制定。
舉例說，北京市從92年10月1日起開始養(yǎng)老保險個人繳費，因此就存在92年10月1日之前的視同繳費和92年10月1日—98年6月30日之間的實際繳費。在北京市的養(yǎng)老保險待遇核準中，分別據(jù)此確立N值和N實98值，從而確定視同繳費情況下的過渡性養(yǎng)老金(G視同)以及實際繳費情況下的過渡性養(yǎng)老金(G實際)，加在一起就是職工應(yīng)領(lǐng)取的過渡性養(yǎng)老金總額。
從理論上講，隨著領(lǐng)取過渡性養(yǎng)老金人員的老去，過渡性養(yǎng)老金也將退出歷史舞臺。
▼企業(yè)年金作補充
上述種種，是我們交養(yǎng)老保險所能帶來的退休金收入。
除了這部分外，逐漸有部分企業(yè)開始實施企業(yè)年金，可以說這部分是國家養(yǎng)老保險基本制度的一個補充。企業(yè)年金源于基金累積制，也是由單位和個人分別按照一定的比例共同繳納到職工賬戶。自退休之日起，按照一定的計算方法按月發(fā)放。
▼精明的你，在看透養(yǎng)老金的計算方法后，必須知道
繳費基數(shù)決定了我們將來領(lǐng)取養(yǎng)老金的多少，沒有絕對值，代表相對的經(jīng)濟生活水平。
跳槽，忽視了個人檔案材料和社保繳費，會直接影響繳費年限。
能在工資水平較高的地區(qū)退休還是有一定的優(yōu)勢。
遲遲未落地“延退”的這個靴子，會給我們的養(yǎng)老金添磚加瓦。只是，大爺大媽的我們，那時身心還好?
以己之力促國家經(jīng)濟繁榮，俗話說水漲船高啊。
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